Morate li isplaćivati kapitalni dobitak na zaradi Roth IRA-a?
S Roth IRA-om plaćate porez na svoje doprinose, tako da ne morate plaćati kasnije kada kvalificirano povlačite. Međutim, nisu sva povlačenja tvrtke Roth IRA oporezovana. Ako izvadite zaradu prije nego što se kvalificiraju, dugujete porez na dohodak i kaznu.
Porezno odgođen rast
Roth individualni mirovinski račun dijeli jedno značajno obilježje s tradicionalnim IRA-om. Obje vrste računa omogućavaju da svaka investicija na računu raste s odgodom poreza. Sve dok ulaganje ostane u vašoj IRA-i, ne morate plaćati poreze na rast, bez obzira na način na koji je ostvaren. Prihodi od kamata, isplate dividendi i kapitalni dobici ostvaruju isti odgodu poreza.
Kapitalni dobici
Novac u Roth IRA možete koristiti za kupnju različitih ulaganja, od bankovnih potvrda o depozitu do pojedinačnih dionica. Možete kupiti i prodati investicije unutar Roth IRA-a, slično kao što trgujete investicijama na običnom novčanom računu, s jednom glavnom razlikom. Ako prodate vrijednosni papir za više nego što ste ga platili na svom gotovinskom računu, imate oporeziva dobit od kapitala. Ako u Roth IRA-u imate istu transakciju, dobitak se ne oporezuje.
Povrat doprinosa
Budući da ste već platili porez na novac koji doprinosite Roth IRA-u, u bilo kojem trenutku možete iz bilo kojeg razloga povući iznos jednak vašim doprinosima bez stvaranja oporezivog događaja. Na primjer, možete doprinijeti $ 5,000 za vaš Roth IRA i novac upotrijebiti za kupnju zaliha. Ako se tržišna vrijednost dionica poveća na 6,000, možete prodati dionicu i povući 5,000. IRS bi povlačenje $ 5,000 smatrao neoporezivim povratom vaših doprinosa, tako da na taj kapitalni dobitak ne biste bili oporezovani.
Kvalificirani povlačenja
"Kvalificirano povlačenje" odnosi se samo na dobit od ulaganja u vaš Roth IRA. Račun morate imati najmanje pet godina i zadovoljiti jednu od ostalih kvalifikacija usluge unutarnjih prihoda prije nego što zarada postane kvalificirana. Najčešća dodatna kvalifikacija je dosezanje dob 59 1 / 2. Međutim, možete i kvalificirano povući novac ako novac kupujete za kupnju prvog doma ili ako ste onemogućeni. Kvalificirani povlačenja ne uključuju savezne poreze na dohodak, bez obzira na to kako je došlo do rasta.
Nekvalificirana distribucija
Ako povučete zaradu od Roth IRA-a prije nego što se kvalificiraju, oni će biti oporezovani kao obični dohodak i mogu biti podvrgnuti dodatnoj kazni u iznosu od 10 posto, neovisno o tome kako su zarade proizvedene. Na primjer, možete doprinijeti $ 5,000 za vaš Roth IRA i taj novac iskoristiti za kupovinu zaliha. Ako se tržišna vrijednost te dionice poveća na 6,000 USD i vi ste prodali svoje dionice, možete izvršiti rani povlačenje $ 6,000 iz IRA-e. IRS bi smatrao da je 5,000 od ovog povlačenja neoporezivi povrat doprinosa. Preostali $ 1,000 oporezovao bi se kao običan dohodak, iako je zarađen kao kapitalni dobitak. Možda ćete morati platiti dodatnu poreznu kaznu od 10 posto na 1,000 $.
