Prijenos IRA-e može vam pomoći u izbjegavanju problema s kojima ćete se suočiti s prebacivanjem rola.
Pojedinačni mirovinski računi pružaju važne porezne olakšice za poticanje štediša i investitora da oduzmu novac za svoje kasnije godine. Na primjer, ulaganja rastu bez poreza dok su parkirana unutar IRA-e. Skrbnik ili skrbnik odgovoran je za osiguranje da IRA poštuje sva pravila. Račun IRA možete premjestiti na novog skrbnika putem prijenosa ili prebacivanjem rollove.
Čuvari
Skrbnik je odgovoran za administraciju vaše IRA-e. Skrbnik je gotovo isti kao skrbnik, osim što skrbnik može donositi odluke o ulaganju za vlasnika IRA-e. Služba za unutarnje prihode zahtijeva da skrbnik ili skrbnik budu udruženje banaka, štedionica i zajma, federalno osigurana kreditna unija ili drugi odobreni subjekt, poput društva uzajamnih fondova. Skrbnici osiguravaju da ne pucaju više nego što dopušta IRS uredba. Na početku nove godine, skrbnici pripremaju IRS obrasce 1099 i 5498 koji otkrivaju vaše raspodjele iz prethodne godine i IRA-inu tržišnu vrijednost na kraju prethodne godine.
Razlozi za promjenu
Tvrtke uzajamnih fondova često služe kao skrbnici IRA-e. Možda želite iz više razloga premjestiti svoj IRA u novu obitelj uzajamnih fondova, uključujući niže naknade, bolji povrat i ponude koje su zanimljivije. Na primjer, ako je skrbnik IRA banke, možda ćete biti ograničeni na štedne proizvode, osim ako svoj IRA prebacite na brokera ili uzajamne fondove. Osim toga, neki skrbnici ograničavaju vaš izbor. Možda želite odabrati novog skrbnika ako vam trenutni ne dopušta da kupujete dragocjene metale ili nekretnine u vašoj IRA-i. Normalno da ne morate mijenjati skrbnike ako jednostavno želite pretvoriti tradicionalni IRA u Roth ili obrnuto.
Transferi
Najjednostavniji način premještanja IRA-e na novog skrbnika je zatražiti prijenos povjerenika-skrbnika. Ovaj je prijenos neoporeziv jer ga IRS ne smatra distribucijom. Također, rok od 60 dana za prebacivanje IRA-e ne odnosi se na transfere. Možete tražiti prijenose skrbnika koliko god puta želite - nema razdoblja čekanja. Možete prenositi gotovinu i imovinu, uključujući dionice, obveznice i udjele u fondovima s jedne IRA na drugu. Ako je prijenos rezultat razvoda, mora se izvršiti prijenosom skrbnika. Ako želite zadržati istog skrbnika, možete jednostavno promijeniti ime na IRA-i.
rollovers
Skrbnike možete promijeniti tako što ćete gotovinu i imovinu izvaditi iz stare IRA-e i pohraniti je u novu IRA-u. IRS ovo naziva prebacivanjem. Da biste izbjegli poreze i moguće kazne u ranijem povlačenju, morate dovršiti prelazak u roku od 60 dana. Obično možete izvršiti samo jedan prelazak po mjesecu 12, osim ako to nije potrebno jer skrbnik bankrotira. Možete prebaciti istu imovinu s jedne IRA na drugu. Ako doprinesete svom novom IRA-u manje, nego što ste uzeli od starog IRA-a, manjak može biti oporezivi dohodak, ovisno o vrstama IRA-a.
