Za prekogranične parove ne postoji jednostavan način prijenosa mirovinskih sredstava s kanadskih na američke planove.
Kanađani i Amerikanci uživaju uglavnom sličan način života, a ljudi u obje zemlje dijele slične snove o mirovini. Amerikanci štede za odlazak u mirovinu koristeći IRA-e i 401 (k) s, dok Kanađani koriste registrirane planove penzijske štednje (RRSP-ove) i račune bez poreza. Ako ste dio prekograničnog para ili ako planirate duže vrijeme živjeti i raditi u Kanadi, shvatite da ne možete prenijeti sredstva s RRSP-a na IRA-u.
Osnove RRSP-a
Iako postoje neke razlike među njima, RRSP-ovi su nalik tradicionalnom IRA-u. Možete doprinijeti postotak svog zarađenog do određenog limita, baš kao i IRA. Dobit ćete odbitak poreza, baš kao i kod IRA-e. Možete uložiti svoj kapital u široku paletu proizvoda, poput IRA-e, a taj će novac rasti bez oporezivanja sve dok ne dođete do umirovljenja. Ipak, unatoč sličnoj strukturi i svrsi IRA-i, kanadski RRSP se prema američkom zakonu ne smatra kvalificiranim planom. To stvari čini kompliciranim kad se želite vratiti u Ameriku.
Ružna istina
Budući da se kanadski RRSP ne smatra kvalificiranim planom prema američkim poreznim zakonima, nemate jednostavan postupak - poput razmjene 1035 - za prijenos poreza zaštićenih dolara iz jednog plana u drugi. Umjesto toga, morat ćete povući svoj kapital iz RRSP-a. To će pokrenuti oporezivu distribuciju u Kanadi, što će vam zauzeti velik zalogaj iz vašeg kapitala. Da bi se dodala uvreda šteti, bilo kakvi dobici iznad i iznad osnovice troškova smatraju se oporezivima u Sjedinjenim Državama. To možete, ali morat ćete biti prilično motivirani.
Pusti ga da jaše
Jedan od načina da se pristupi problemu je jednostavno ostaviti svoj RRSP na mjestu, ali prestanite sa njegovim doprinosom. Upotrijebite taj dio svog prihoda za osnivanje američke IRA ili Roth IRA i nastavite s doprinosima. Kad odete u mirovinu, pretvarate svoj RRSP u registrirani fond za umirovljenje. To je vrsta specijaliziranog anuiteta koji vam omogućava da novac stalno raste, ali isplaćuje redoviti prihod, slično minimalnoj potrebnoj distribuciji vašeg IRA-a. To će vam komplicirati život svake godine u poreznom vremenu, jer prijavljujete prihode iz dvije države, ali ovaj pristup vas spašava od vrlo velikog poreznog opterećenja.
Izvucite utikač
Ovisno o veličini vašeg RRSP udjela, ostavljanje plana na mjestu može biti više problema nego što vrijedi. Ako vam je u Kanadi napunjeno samo nekoliko tisuća dolara, možda bi bilo korisno iskoristiti jednokratni porezni pogodak i biti gotov. Platit ćete porez obema vladama, ali tada će vam gnijezdo jaje opet biti vlastito. Zahvalit će vam se i vaš računovođa ili porezni službenik jer ćete se svakog travnja suočiti s puno manje papira. Predajom vašeg RRSP-a također se uklanja rizik da će vas izmijenjeni porezni zakoni u bilo kojoj zemlji uhvatiti izvan zaštite i pokrenuti poreznu obvezu.
