Većina savjetnika za ulaganje preporučuje konzervativne investicije za umirovljenje.
Tradicionalni mirovinski računi i Roth Individualni mirovinski računi (IRA) dostupni su gotovo svim poreznim obveznicima koji su zaradili, nudeći odloženu mirovinu. Možda ćete također moći iskoristiti određene programe umirovljenja koje sponzorira poslodavac, kao što su SIMPLE IRA ili 401 (k) plan. Razumijevanje razlike između ova dva investicijska vozila kritično je za dugoročni rast.
Povijest
Društvo sponzorirani mirovinski programi nisu ništa novo. Mirovinski planovi datiraju barem iz sredine 19. Stoljeća. Programi umirovljenja koji tvrtkama nude znatne porezne olakšice za njihovo pružanje je noviji razvoj. Planovi za podjelu mirovina i raspodjele dobiti prvi su puta uvedeni u Sjedinjenim Državama u kasnim 1920-ovima, a prve pojedinačne mirovinske aranžmane (IRA) Kongres je odobrio u 1974-u kao dio Zakona o sigurnosti prihoda od umirovljenja. Naknadno zakonodavstvo dodatno je proširilo pojedinačne programe umirovljenja kako bi obuhvatilo većinu poreznih obveznika, te stvorilo nove programe za male i velike poslodavce, uključujući jednostavne IRA-e i 401 (k) programe.
Razlike
Jednostavni planovi IRA ograničeni su na mala poduzeća koja zapošljavaju više od 100 zaposlenika, iako se primjenjuju određene druge kvalifikacije. 401 (k) planovi dostupni su malim i velikim poduzećima. Poslodavac koji uspostavlja jednostavan IRA plan mora uspostaviti IRA za svakog zaposlenika koji ispunjava uvjete. Poslodavac koji uspostavi 401 (k) mora plan učiniti dostupnim svim zaposlenicima koji ispunjavaju uvjete, ali zaposlenik može izabrati hoće li ili ne sudjelovati u planu.
Sličnosti
Kvalificirani zaposlenici mogu uplaćivati doprinose prije oporezivanja, smanjenje plaća ili na SIMPLE IRA i 401 (k) plan, ovisno o tome što nudi njihov poslodavac. Poslodavac mora dati odgovarajući doprinos na račun zaposlenika do određenog postotka, kako je definirano planom. Doprinosi svakom od ovih planova smanjuju oporezivi dohodak zaposlenika za iznos doprinosa, što smanjuje porezno opterećenje zaposlenika. Doprinosi poslodavaca ne uračunavaju se u oporezivi dohodak u godini u kojoj su ostvareni. Sredstva doprinošena na ove račune, uključujući bilo kakav rast uslijed plaćanja kamata ili dividendi ili kapitalnih dobitaka ne podliježu oporezivanju dohotka dok se ne povuku.
Razmatranja
Sredstva doprinosena u SIMPLE IRA ili 401 (k) planu zadržavaju svoj status odgođenog poreza dok se ne povuku, u koje se vrijeme tretiraju kao porezni obveznici. Sredstva koja se povlače prije nego što porezni obveznik dosegne dob 59 1 / 2 godina smatraju se prijevremenim povlačenjem i podliježu dodatnoj poreznoj kazni u iznosu od 10. Porezni obveznici mlađi od 59 1 / 2 godina mogu biti u mogućnosti podići sredstva prijevremeno bez porezne kazne pod određenim teškoćama koji variraju ovisno o vrsti računa na kojem se sredstva nalaze. Službe mogu uključivati prekomjerne medicinske troškove, troškove pogreba, troškove obrazovanja ili kupnju kuće.
