Postoji svijet razlike između HSA i HMO. Kada počnete sagledavati razlike između HMO nasuprot PPO nasuprot HSA ili HDHP u odnosu na HMO, kratice i ono što znače postaju još zbunjujuće. Krajnje je važno znati što se tiče zdravstvenog osiguranja i poreza.
Računi o zdravstvenoj štednji
HSA djeluju u suradnji s planovima visokog zdravstvenog osiguranja koji se mogu odbiti. Ovi računi postavljaju se s kvalificiranim povjerenikom HSA-e, kao što je banka, bilo kroz poslodavca, bilo kao pojedinac. Bračni parovi mogu svaki imati vlastiti HSA, ali ne i zajednički račun. Međutim, jedna ili obje strane mogu se odlučiti za pokrivanje obiteljskog HSA. Ako vaš poslodavac doprinosi HSA-u, taj se iznos isključuje iz bruto prihoda. Zarada i kamata za HSA ne oporezuju se, a sve distribucije koje se koriste za kvalificirane medicinske troškove također su oslobođene poreza. Ako napustite posao, možete uzeti HSA sa sobom.
Usporedite li HDHP s HMO-om, vidjet ćete da ovaj trošak košta više iz džepa zbog velikog odbitka, ali te porezne odbitke možete platiti besplatno do određenog limita od vašeg HSA.
Organizacije za zdravstveno održavanje
Prilikom odabira planova zdravstvenog osiguranja mnogi zaposlenici i individualni kupci moraju odlučiti koja vrsta plana najbolje odgovara njihovim potrebama. HMO vam nudi najniže cijene osiguranja, ali vi ste ograničeni u izboru pružatelja zdravstvenih usluga, jer možete koristiti samo one koji su u mreži. Za pregled stručnjaka trebat će vam i uputnica vašeg liječnika. S druge strane, HMO zahtijeva vrlo malo papirologije na osiguraniku, nema ili ima vrlo male odbitke i pruža širok spektar preventivne zdravstvene zaštite. Upućivanje vašeg liječnika primarne njege do specijaliste izvan mreže pokriva se u određenom postotku. Na primjer, s EPO nasuprot HMO-u, ekskluzivni plan organizacije pružatelja usluga ima niže stope, ali nikad ne možete izaći iz mreže i očekivati nadoknadu. Međutim, nećete trebati kod svog liječnika primarne njege kako bi ga poslali mrežnom stručnjaku.
HSA doprinosi 2018
Prema Zakonu o smanjenju poreza i radnih mjesta, koji je predsjednik Donald J. Trump potpisao u prosincu 22, 2017, nametnute su nove kalkulacije ograničenja HSA-e. Doprinosi za HSA za pojedince su ograničeni na $ 3,450. Oni dob 55 ili stariji mogu dodati dodatni $ 1,000, za ukupno $ 4,450. Izvorno ograničenje za doprinose obitelji HSA kako je najavio IRS iznosilo je $ 6,850. Međutim, IRS je primio puno prosvjeda poslodavaca, pojedinaca i administratora platnih zapisa da će se takva promjena pokazati skupo i teško je provesti. Potom je IRS odlučio pustiti porezne obveznike da koriste 6,900 USD za godišnje ograničenje doprinosa za HSA za obitelji, iako ako je zaposlenik ili pojedinac stariji od 55, može dodati još 1,000 u vrijednosti od ukupno $ 7,900. Medicinski i stomatološki troškovi odbijaju se samo na porezima na dohodak ukoliko troškovi premašuju 7.5 posto prilagođenog bruto prihoda poreznog obveznika.
HSA doprinosi 2017
Za 2017, godišnja granica odbitka za doprinose za HSA iznosi 3,400 USD za pojedince i 6,750 za one koji imaju obiteljsku pokrivenost, premda je za one starije od 1,000 dostupan dodatni 55 u doprinosima za nadoknadu. Odbijeni medicinski i stomatološki troškovi moraju prelaziti 7.5 posto prilagođenog bruto prihoda poreznog obveznika.
