Što je IRA račun i kako to funkcionira?
Vjerojatno želite ugodniju mirovinu nego što je osigurava samo socijalno osiguranje. To je glavna svrha pojedinačnih mirovinskih aranžmana, koji se nazivaju i pojedinačni mirovinski računi ili IRA-i. Možete ih koristiti i za plaćanje prve kuće ili kvalificiranih obrazovnih troškova. Svaka vrsta IRA-e ima malo drugačija pravila, ali sve pružaju porezne olakšice koje vam pomažu u uštedi i ulaganju u vašu budućnost.
Što je IRA?
Pojedinačni mirovinski računi jesu planovi odgođene štedne planove u vlasništvu pojedinaca prema smjernicama utvrđenim u IRS-u, Postoje četiri glavne vrste IRA-a. Tradicionalne i Roth IRA-e postavljaju pojedinci. Pojednostavljena mirovina za zaposlene, poznata i kao SEP, te Plan poticanja usklađivanja štednje za zaposlenike, skraćen na SIMPLE, računi IRA-e osigurani od poslodavca. Bilo koji IRA-ovi uvijek su u potpunosti dostupni. Odnosno, svi doprinosi i primanja su u vlasništvu pojedinca, uključujući doprinose poslodavaca.
Istraživanje općih smjernica
Možete pridonijeti do $ 6,000 svake godine na tradicionalni IRA ili Roth IRA od 2019. Ograničenja za SEP ili SIMPLE IRA su veća. Jednom kada napunite 50, granica se povećava na $ 7,000.
Gotovo svatko može otvoriti IRA, iako morate imati najmanje 21 da biste postavili tradicionalni IRA. IRA možete otvoriti u banci, brokerskom društvu ili uzajamnom fondu. Financijska institucija djeluje kao staratelj.
Ako imate IRA "samostalnu upravu" kojom upravljate svojim investicijama, morate odrediti skrbnika koji je odgovoran za upravljanje računom. Obično će to financijska institucija učiniti. Sredstva moraju ostati na računu dok ne dostignete dob 59 1 / 2, Uz neke iznimke, prijevremena povlačenja uključuju porezni porez u iznosu od 10 posto povučenog iznosa.
Učenje o tradicionalnim IRA-ovima
Doprinosi tradicionalnom IRA-u su odbija od poreza, Dobit od ulaganja ne oporezuje se dok ostaje u IRA-i. Kada nakon umirovljenja povučete sredstva iz tradicionalnog IRA-a, sav novac koji izvadite oporezuje se kao običan dohodak. Morate započeti povlačenja najkasnije starosne dobi 70 1 / 2.
Iznos koji morate povući ovisi o vašem očekivanom trajanju života i količini novca na računu, Novac možete povući za kvalificirane troškove obrazovanja ili kupnju prvog doma bez kaznenog poreza. Također možete rano povući sredstva za plaćanje određenih zdravstvenih troškova ili ako ste invalidni ili morate plaćati premije zdravstvenog osiguranja dok ste nezaposleni.
Istraživanje Roth IRA-ova
S Roth IRA-om, ti nemojte odbiti doprinose, Zarada se ne oporezuje dok ste na računu. No, pod uslovom da je račun otvoren najmanje pet godina, a najmanje ste 59 1 / 2, povučeni novac ne podliježe porezu na dohodak. Ne postoji zahtjev za obveznom distribucijom u bilo kojoj dobi.
Rana povlačenja podliježu sličnim pravilima kao i ona koja vrijede za tradicionalne IRA-e. Ograničeni ste na ukupno $ 10,000 za kupnju kod kuće. Pored toga, iako nema kazne, morat ćete platiti porez na dohodak kod ranijeg povlačenja, osim ako se koristi za kupnju prve kuće ili troškove obrazovanja.
Razumijevanje SEP i SIMPLE IRA-ova
Uglavnom, SEP i SIMPLE IRA slijede ista pravila kao i tradicionalni IRA, iako su godišnja ograničenja doprinosa veća. Za SEP-ove, vaš poslodavac može uložiti iznos jednak 25 posto vaše zarade, ali ne veći od $ 56,000, Samozaposleni također mogu doprinijeti 25 posto neto zarade do 56,000 USD.
Uz jednostavne IRA-e, vaš poslodavac odgovara vašem doprinosu $ 13,000 godišnje. Dodano vašem doprinosu, to znači godišnji limit od $ 26,000 (od 2019). I za SEP i za jednostavne IRA, poslodavac može odlučiti da svake godine uplaćuje manji postotak.
