Kako pretvoriti nasljedni IRA u roth
Rijetki ljudi usmrti svoje smrti kako bi se savršeno uskladili s krajem mirovinskih računa. Ako naslijedite IRA kada umre voljena osoba, pretvaranje u Roth IRA znači da možete uzeti distribuciju bez poreza. Možete ga pretvoriti u obliku prebacivanja ili prijenosa, ali postoji jedna važna odredba koju morate ispuniti prije nego što napravite bilo koji korak.
vrsta
Naslijeđenu IRA možete pretvoriti u Roth IRA putem prelaska ili prebacivanja, ali samo ako je osoba bila vaš supružnik.
Supružnici samo za IRA pretvorbu
Iako je smrt razdvojila vas i vaše supružnike, blagodati vašeg braka i dalje žive na jedan financijski način. Samo IRA naslijeđena od vašeg bivšeg supružnika može se pretvoriti u Roth IRA. IRA-ovi naslijeđeni od bilo koga drugog ne mogu se pretvoriti. Svaki IRA koji vam je prenio od supružnika, postaje vaš koji će zadržati ili pretvoriti po vašem izboru.
Pretvaranje putem Rollover-a
Pretvaranje rolloverom nije teško napraviti, ali postoji ulov. Jednom kada uzmete distribuciju od naslijeđene IRA-e, imate 60 dana da ponovo uplatite novac u Roth IRA. Glavni problem je da dobijete 80 posto traženog novca, a ujak Sam zadržava ostatak dok ne predate vašu prijavu poreza.
Ako u Roth IRA ne stavite 100 posto traženog iznosa, bilo koji konvertirani iznos tretira se kao distribucija. Na primjer, ako želite prebaciti $ 100,000 na Roth IRA, dobit ćete $ 80,000, ali ćete morati pronaći preostali $ 20,000 odnekud. Da, kada podnesete prijavu poreza na dohodak, dobivate nazad taj $ 20,000, ali do tada je kasno za dovršavanje rollover-a.
Pretvaranje putem prijenosa
Bolja opcija je prijenos, gdje banka prebacuje novac ravno iz naslijeđene IRA-e u Roth IRA, a da je nikada ne morate dodirivati. Budući da vam to nikada ne bude plaćeno, ne morate brinuti o zadržavanju. Pored toga, ne morate se brinuti ni zaboravili staviti novac u Roth IRA prije roka 60-a.
Porezno izvještavanje za IRA-e
Iznos koji pretvorite iz naslijeđenog IRA-a u Roth računa se kao oporezivi dohodak. Ovo čini takvu pretvorbu dobrom idejom kada ste u nižem poreznom dohodku, za razliku od budućnosti kada vas distribucija gura u viši razred. Međutim, ako imate veliku količinu drugog dohotka u godini smrti svog bivšeg supružnika, možda bi bilo bolje da čekate godinu ili dvije dok niste u nižem poreznom razredu. S one svijetle strane, kada uzimate distribucije, one postaju neoporezive.
Doprinosi iz distribucije
Čak i ako pokojnik nije bio vaš supružnik, još uvijek možete premjestiti dio novca na Roth IRA svake godine, samo ne putem prebacivanja ili prijenosa. Ako imate drugu naknadu, a vaš oporezivi dohodak nije previsok, možete dati doprinos za Roth IRA. Bit ćete oporezovani od distribucije od naslijeđene IRA-e, ali ionako biste bili oporezovani na Roth IRA konverziju.
Na primjer, ako imate $ 40,000 plaće za godinu i izvadite $ 5,000 iz naslijeđene IRA-e, možete staviti taj $ 5,000 u Roth IRA ako već niste dali svoj doprinos IRA-u za godinu. Distribucija $ 5,000 oporeziva je i doprinos je dozvoljen jer je to vaš Roth IRA, a vaš prihod vam omogućava da date svoj doprinos.
