Kako napraviti prilog pretplatnicima u IRA-i
Jedan od načina poreznog zakona motivira ljude da štede za odlazak u mirovinu je nudeći porezne olakšice za doprinose. Tehnički gledano, tradicionalni IRA-i ne prihvaćaju pretporezni doprinos, poput tradicionalnog 401 (k), jer doprinosi nisu isključeni iz vašeg oporezivog dohotka. Međutim, tradicionalni IRA-ovi obično nude korist što vam omogućava da oduzmete svoj doprinos na porez na dohodak. Obavezno poznajte pravila za ispunjavanje uvjeta za odbitak doprinosa, jer u protivnom možete ostati bez porezne olakšice za svoju mirovinsku štednju.
Ispunjavanje doprinosa za porezne olakšice
Ako i ako ste u braku, supružnik nemate pristup mirovinskom planu poslodavca, kao što je 401 (k) ili 403 (b), automatski imate pravo na odbitak doprinosa za tradicionalni IRA. Ako je, međutim, vi ili vaš supružnik pokriven planom poslodavca, čak i ako ne sudjelujete, doprinose možete odbiti samo ako je vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak, koji je u osnovi vaš ukupni prihod nakon obračunavanja određenih odbitaka, pada ispod ograničenja za vaš status arhiviranja. Ti se limiti svake godine prilagođavaju inflaciji, a ograničenja su znatno veća ako je pokriven samo vaš supružnik nego ako ste pokriveni.
Na primjer, u 2018-u, ako je pokriven planom poslodavca i ako ste u braku i podnosite zajedničku prijavu, ne možete odbiti nijedan doprinos ako vaš modificirani prilagođeni bruto prihod premašuje 121,000 USD. Ako je pokriven samo vaš supružnik, vaš odbitak postaje potpuno neoporeziv tek nakon što vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak premaši 199,000 USD. Ta ograničenja skoče na $ 123,000 odnosno $ 203,000 za poreznu godinu 2019.
Utjecaj poreznog odbitka
Iznos koji štedite na porezu na dohodak od svojih tradicionalnih doprinosa IRA-u ovisi o vašem poreznom razredu. Što je nosač veći, to su veće uštede.
Na primjer, u 2018-u je maksimalni doprinos $ 5,500 ako ste ispod 50 ili $ 6,500 ako ste 50 ili stariji. Ako doprinesete $ 5,000 i padnete u porezni okvir od 12 posto, uštedjet ćete $ 600 na porezima. Ako se umjesto toga nalazite u poreznom razredu od 22, taj isti doprinos u iznosu od 5,000 štedi vam 1,100.
Ti će se iznosi povećati za poreznu godinu 2019, s tim da će se ograničenja doprinosa povećati na $ 6,000 za one pod 50 i $ 7,000 za one 50 i starije.
Ograničenja vremena doprinosa IRA-a
Vaš tradicionalni doprinos IRA-u mora se izvršiti u roku za prijavu poreza kako biste se ubrojili u tu poreznu godinu. Na primjer, da biste odbili tradicionalne doprinose IRA-e na poreznoj prijavi za 2018, svoje doprinose morate izvršiti do travnja 15, 2019.
Međutim, ako dajete svoje doprinose nakon kraja kalendarske godine, morate financijskoj instituciji odrediti da želite da se vaši doprinosi računaju za prethodnu godinu. Ako to ne navedete, računat će se za tekuću kalendarsku godinu.
Predmeti koji će vam trebati
- Izvod s računa IRA-e
- Obrazac IRS 1040, 1040A ili 1040NR
- IRS Publication 590 (Individualni mirovinski aranžmani)
Savjet
- Distribucijom IRA-a koji se mogu odbiti i nenaplativi se tretiraju na različit način. Budući da niste platili porez na odbitni dio, raspodjele tog poreza bit će oporezovane kada ih povučete iz IRA-e. Neodlučni dio može se povući bez poreza.
- Možete doprinositi do $ 5,000 godišnje ($ 6,000 ako je stariji 50) ili ukupnu kompenzaciju, ovisno o tome što je manje, čak i ako puni iznos nije porezno priznat.
- Možete dati doprinos već u travnju 15 i računati ga za prošlu godinu. Ovo je sjajan način da snizite porez na račun ako ste se kvalificirali za odbitak od IRA-e i ako niste uspjeli uplatiti puni iznos tijekom godine. Primjer: Ako doprinosite nakon siječnja 1, 2012, možete odrediti da želite da se iznos pripisuje 2011 doprinosu. Pazite samo da ne prekoračite maksimalno dopušteno za jednu poreznu godinu ili vas mogu snositi kazne.
