Način na koji svoj novac prenosite između IRA-a može značiti razliku.
Kada dođe vrijeme da se novac prebaci s jednog mirovinskog plana na drugi, možete birati između nekoliko načina da se to postigne, bez da se redovito plaćaju porez na dohodak i 10 postotna porezna kazna. Svaki prijenos sredstava s kvalificiranog mirovinskog računa, poput pojedinačnog mirovinskog računa ili IRA-e, na drugi kvalificirani račun često se naziva prebacivanjem.
Činjenice
Prebacivanje IRA-e odnosi se na određenu vrstu prijenosa sredstava između dva kvalificirana mirovinska plana. Kao oslobođena raspodjela sredstava iz prvotnog mirovinskog plana, reinvestira se u drugi mirovinski plan u roku od 60 dana. Vlasnik računa kontrolira sredstva tijekom prijelaznog razdoblja.
Izravni prijenos
Za razliku od prebacivanja, izravni prijenos dogodi se kad sredstva prelaze s jednog računa mirovinskog plana i drugog, bez da vlasnik računa ikad preuzme kontrolu nad novcem. To se može dogoditi elektroničkim prijenosom sredstava s jednog računa na drugi ili putem čeka koji se plaća na novom IRA računu i pohranjuje se izravno na njega.
Preko Čeka
Promjena IRA-e koja se događa putem čeka uključuje ček koji se plaća vlasniku računa, koji ga potom potvrđuje. Vlasnik računa može uplatiti ovaj ček na bilo koji račun koji prihvaća čekove, uključujući osobnu štednju ili tekući račun. Unutar 60 dana, međutim, nositelj IRA mora uplatiti jednaki depozit na drugi IRA račun, sredstvima iz bilo kojeg izvora. Suprotno tome, prijenos IRA-e putem čeka zahtijeva ček koji se plaća ne vlasniku računa, već njegovom IRA-u. Primatelj ne odobrava ovu ček i ne može je položiti na bilo koji drugi račun osim navedenog IRA računa.
Ograničenja prelaska
Nakon izrade rollover-a bez poreza, više ne možete izvršiti ni prvobitni IRA račun ni IRA račun na koji ste uplatili sredstva tijekom jedne godine. Ovo jednogodišnje razdoblje započinje danom raspodjele, a ne kada deponujete rollover. Na primjer, ako primite distribuciju IRA-e na 1 ožujka i uplatite rollover depozit na 30th travnja, ne možete izvršiti drugi pomicanje podataka prije 1 ožujka sljedeće godine. Izravni transferi IRA-e nemaju razdoblje čekanja i mogu se naknadno prenijeti ili prebaciti u bilo koje vrijeme.
